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索 引 号:008490462/2017-00024 主题分类:财政\ 发布机构:市审计局
发布日期:2017-04-01 文    号: 关 键 词:机关,调查,报告,建议,规定
 
遂宁市审计局2017年部门预算编制说明
  遂宁市审计局2017年部门预算编制说明

  一、基本职能及主要工作

  (一)市审计局职能简介

  1.贯彻执行国家和省有关审计工作的方针政策和法律法规,组织、领导、协调监督全市的审计工作。研究制定与审计工作有关的地方性规章,并组织实施。负责本系统、本部门依法行政工作,落实行政执法责任制,制订并组织实施审计工作发展规划和专业领域审计工作规划,制订并组织实施年度审计计划,组织对全市性重大投资项目、重大突发性公共事项、重要专项资金及省、市重大政策措施执行情况的审计(跟踪审计)和专项审计调查,对直接审计、审计调查和核查的事项依法进行审计评价,作出审计决定或提出审计建议。

  2.负责对市级财政收支和法律法规规定属审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,维护国家财政经济秩序,提高财政资金使用效益,促进廉政建设,保障国民经济和社会健康发展,对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任并负有督促被审计单位整改的责任。

  3.向市长提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告,受市政府委托向市人大提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告,向政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果,依法向社会公布审计结果,向市政府有关部门通报审计情况和审计结果,提出宏观经济调控措施和建议。

  4.直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议:

  (1)市级财政预算执行情况和其他财政收支,市级各部门(含直属单位)预算的执行情况、决算和其他财政收支。

  (2)县(区)人民政府的财政预算执行情况和决算以及其他财政收支的审计职责(不含扩权强县试点县财政决算)。

  (3)使用市级财政资金的事业单位及直属单位和社会团体的财务收支。

  (4)市政府投资和以市政府投资为主的项目预算执行情况和决算。

  (5)市属地方金融机构、市属国有和国有资本占控股或主导地位的企业的资产、负债和损益。

  (6)市政府部门以及其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障基金、环境保护资金、社会捐赠资金、发行彩票募集资金及其他有关基金、资金的财务收支。

  (7)国际组织和外国政府在我市援助、贷款项目的财务收支。

  (8)法律、法规和地方政府规章规定的应由市审计局审计的其他事项。

  5.主要承担对县处级领导干部、市属国有及国有控股企业以及依法属市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人的经济责任审计。

  6.组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查;组织指导全市审计机关对党政领导干部和国有企业及国有控股企业领导人员任期经济责任审计;依法受理被审计单位对市县(区)审计机关的审计决定的复议申请。

  7.依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项,协助配合有关部门查处相关重大案件。

  8.组织实施对内部审计工作的指导和监督,核查社会审计机构对依法属审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

  9.与县(区)人民政府共同领导县(区)审计机关,依法领导、指导和监督下级审计机关的业务,组织下级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查,纠正或责成纠正下级审计机关违反国家规定作出的审计决定,按照干部管理权限协管县(区)审计机关负责人。

  10.组织审计专业培训和区域交流活动,指导和推广信息技术在审计领域的应用,组织建设市审计信息系统。

  11.承办市政府交办的其他事项。

  (二)市审计局2017年重点工作

  认真落实省委和市委经济工作会议、市“两会”精神,围绕中心,服务大局,以着力服务全面从严治党为主线,突出“扶贫、改革、发展”目标,加强重大政策措施落实情况跟踪审计,继续深入实施领导干部经济责任审计和公共资金、政府投资审计,按照强化国有企业和国有资本审计监督的要求加强重点企业审计。同时,按照审计署、审计厅统一部署和审计局《2017年度审计工作计划》,抓好保障性住房跟踪审计、国外贷援款项目公证审计等项目实施;以推动“插花”贫困地区精准扶贫、精准脱贫,促进扶贫政策措施落实,加强重点资金监管为目标,积极开展脱贫“插花”贫困地区扶贫资金专项审计;开展领导干部自然资源资产管控责任审计(或审计调查)试点。统筹安排,及时组织力量完成好市委、市政府、市纪委、市委巡视组临时交办事项。

  二、部门预算单位构成

  市审计局无下属二级预算单位。

  三、收支预算情况说明

  按照综合预算的原则,市审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括:一般公共预算拨款收入、上年结转;支出包括:一般公共服务支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、住房保障支出。市审计局2017年收支总预算1,006.11万元。

  (一)收入预算情况

  市审计局2017年收入预算1,006.11万元,其中:上年结转108.68万元,占10.80%;一般公共预算拨款收入897.43万元,占89.20%。

  (二)支出预算情况

  市审计局2017年支出预算1,006.11万元,其中:基本支出533.73万元,占53.05%;项目支出472.38万元,占46.95%。

  四、财政拨款收支预算情况说明

  市审计局2017年财政拨款收支总预算1,006.11万元。收入包括:本年一般公共预算拨款收入897.43万元、上年结转一般公共预算拨款收入108.68万元;支出包括:一般公共服务支出882.78万元、社会保障和就业支出62.37万元、医疗卫生与计划生育支出26.24万元、住房保障支出34.72万元。

  五、一般公共预算当年拨款情况说明

  (一)一般公共预算当年拨款规模变化情况

  市审计局2017年一般公共预算当年拨款897.43万元,比2016年预算数增加3.15万元。主要是部门实施养老保险制度后,增加养老保险。

  (二)一般公共预算当年拨款结构情况

  一般公共服务支出774.10万元,占86.26%;社会保障和就业支出62.37万元,占6.95%;医疗卫生与计划生育支出26.24万元,占2.92%;住房保障支出34.72万元,占3.87%。

  (三)一般公共预算当年拨款具体使用情况

  1.一般公共服务(类)审计事务(款)行政运行(项):2017年预算数为323.95万元,主要用于:局机关正常运转的基本支出,包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费等日常公用经费。

  2.一般公共服务(类)审计事务(款)一般行政管理事务(项):2017年预算数为247.44万元,主要用于:保障市审计局机关、下属事业单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标的专项业务工作的经费支出,包括差旅费、公务接待费(不含事业人员接待费)、公车运行维护费、购买审计专业人员服务经费、会议费、培训费、设备更新购置、维护费等经费。

  3.一般公共服务(类)审计事务(款)审计业务(项):2017年预算数为77.00万元,主要用于:开展审计、专项审计调查、聘请社会审计机构等方面的支出。

  4.一般公共服务(类)审计事务(款)信息化建设(项):2017年预算数为37.50万元,主要用于:网络信息系统运行与维护和信息网络、计算机及软件购置更新等方面的支出。

  5.一般公共服务(类)审计事务(款)事业运行(项):2017年预算数为86.45万元,主要用于:部门下属事业单位机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

  6.一般公共服务(类)审计事务(款)其他审计事务支出(项):2017年预算数为1.76万元,主要用于:下属事业单位的接待费支出。

  7.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)未归口管理的行政单位离退休(项):2017年预算数为4.50万元,主要用于:保障局机关退休人员经费支出。

  8.社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):2017年预算数为57.87万元,主要用于:实施养老保险制度后,部门按规定由单位缴纳的基本养老保险费支出。

  9.医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):2017年预算数为19.92万元,主要用于:局机关基本医疗保险缴费支出。

  10..医疗卫生与计划生育(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):2017年预算数为6.32万元,主要用于:部门下属事业单位基本医疗保险缴费支出。

  11.住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):2017年预算数为34.72万元,主要用于:部门按规定的工资总额以及规定比例为职工缴纳的住房公积金支出。

  六、一般公共预算基本支出情况说明

  市审计局2017年一般公共预算基本支出533.73万元,其中:

  人员经费447.31万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、退休费、医疗费、住房公积金;

  公用经费86.42万元,主要包括(以实际支出经济分类科目填列):办公费、印刷费、水费、邮电费、培训费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

  七、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

  市审计局2017年“三公”经费财政拨款预算数23.20万元,其中:因公出国(境)经费0万元,公务接待费15.20万元,公务用车购置及运行维护费8万元。

  (一)因公出国(境)经费较2016年持平。

  (二)公务接待费较2016年预算下降30.28%。主要原因一是坚决落实中央八项规定、省市十项规定,坚决落实接待人数和标准相关规定;二是接待次数减少,接待规格降低,公务接待费相应减少。2017年公务接待费计划用于配合审计署、审计厅及上级部门人员来遂工作的相关接待费用,市(州)审计交流,与被审计单位及市内县(区)审计机关交换审计情况、交流审计意见等的接待费用及其他需要开支的接待费用。

  (三)公务用车购置及运行维护费较2016年预算下降78.95%。主要原因一是按照《遂宁市市级机关公务用车制度改革实施方案》相关规定落实公务用车改革,单位公务用车由原来5辆变动为现有1辆;二是继续严格执行中省市厉行节约等规定。

  2017年未安排公务用车购置费。

  2017年安排公务用车运行维护费8万元,用于1辆公务用车燃油、过路(桥)、维修、保险等方面支出,主要保障参加抢险救灾、处置突发事件;参加省市重要会议、重要活动;办理涉及国家安全、保密、机要通信、重要工作等公务;深入基层开展调研、督促、检查等工作;特殊情况下的紧急公务活动。

  八、“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算安排情况说明

  市审计局2017年“会议费”、“培训费”、“差旅费”财政拨款预算数153.34万元,其中:会议费10.00万元,培训费19.34万元,差旅费124.00万元。

  (一)会议费与2016年预算持平。主要原因是根据2017年工作实际需要。具体用于审计署、审计厅领导及外地市州人员到我市进行审计工作指导、经验交流,组织县(区)审计人员参加审计项目工作会议及审计专项工作推进会。

  (二)培训费与2016年预算持平。2017年培训费计划用于全市审计系统领导干部专题学习培训班及党风廉政思想建设专题培训,组织县、区、市局及内部审计机构人员审计业务培训和《审计法》、《审计法实施条例》、《新预算法》等法律法规的培训等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。

  (三)差旅费较2016年预算基本持平。主要用于保障审计组到市(州)、县(区)、乡镇开展现场审计和参加全国全省统一安排的保障性住房安居工程审计项目、党委(政府)主要领导干部经济责任项目审计、脱贫“插花”贫困地区扶贫资金专项审计等跨市(县)交叉审计外勤经费和出差费用等因素。

  九、政府性基金预算支出情况说明

  市审计局2017年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

  十、其他重要事项的情况说明

  (一)机关运行经费

  2017年,市审计局局机关的机关运行经费财政拨款预算为68.99万元,比2016年37.35预算增加31.64万元,增长45.86%。

  (二)政府采购情况

  2017年,市审计局安排政府采购预算31.5万元,主要用于采购办公设备、服务器、计算机及软件等。

  (三)国有资产占有使用情况

  截至2016年底,市审计局所属预算单位共有公务用车轿车1辆。没有单位价值200万元以上大型设备。

  2017年部门预算未安排购置车辆及单位价值200万元以上大型设备。

  (四)绩效目标设置情况

  2017年市审计局超过20万元的部门通用项目和专用项目均按要求实行绩效目标管理,涉及一般公共预算当年拨款287.5万元。

  附:表1.部门预算收支总表

  表1-1.部门预算收入总表

  表1-2.部门预算支出总表

  表2.财政拨款收支预算总表

  表3.一般公共预算支出预算表

  表3-1.一般公共预算基本支出预算表

  表3-2.一般公共预算项目支出预算表

  表3-3.一般公共预算“三公”经费支出预算表

  表4.政府性基金支出预算表

  表4-1政府性基金预算“三公”经费支出预算表

  表5.国有资本经营预算支出预算表
 附件:
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